三星電子於日前公布第二季財報，結果顯示其營業利益和淨利都出現大幅增長，分別達到 10.45 兆韓元和 9.8 兆韓元，季增 58% 和 45.7%，創下去年第一季以來的新高。這亮眼成績主要得益於半導體部門的強勁表現，其中 AI 記憶體出貨量的增加是推動其業績成長的主要動力。
三星第二季財報的亮點在於半導體部門的出色表現。由於 AI 記憶體需求持續攀升，該部門的業績較上季顯著增長。此外，三星顯示面板部門 (SDC) 也因 iPhone 新機訂單的挹注以及 rigid OLED 新客戶效應而獲利表現轉佳。
然而，三星旗艦手機 S24 熱潮已過，導致第二季出貨量和平均售價 (ASP) 皆下滑，使 MX 部門營收出現 QoQ-18.34% 的衰退，來到 27.38 兆韓圜。
法人機構觀察三星財報後，認為整體半導體產業與 AI Server 相關的業績表現最佳，其他僅溫和成長。他們指出，這反映出台積電（2330）的投資價值，但也認為考量終端買氣欠佳，對群創、友達的業績將有部分影響。
值得注意的是，三星第三季將開賣 Galaxy Z fold 6 和 Z filp6 兩款摺疊手機，並將其定位為旗艦手機。這兩款手機都搭載台積電生產的 Qualcomm 8Gen3 處理器，顯示台積電在 AI 需求下的強勁實力。然而，由於三星手機主要採用韓國相關供應鏈，整體台廠受惠程度有限，預估僅有晶技等少數台廠能獲得較大的訂單。
總體而言，三星第二季財報反映出 AI 需求對於半導體產業的正面影響，但手機業務表現較弱。未來，台積電在 AI 需求下的投資價值備受看好，但對群創、友達等面板廠的業績可能會造成一定影響。而台廠在三星供應鏈中的角色有限，僅有少數公司能受惠於 AI 需求帶來的商機。
